zurück zur Übersicht

Conflict-Affected and High-Risk Areas (CAHRAs)

Conflict-Affected and High-Risk Areas (CAHRAs) sind geografische Regionen, die durch bewaffnete Konflikte, politische Instabilität, gravierende Menschenrechtsverletzungen oder systemische Korruption geprägt sind. Für den Zoll und den internationalen Außenhandel stellen diese Gebiete aufgrund der erhöhten Risiken eine besondere Herausforderung dar.

Die zunehmende Bedeutung von verantwortungsvoller Beschaffung und nachhaltiger Lieferkettentransparenz führt dazu, dass Unternehmen und Behörden ihre Sorgfaltspflichten in Bezug auf CAHRAs konsequent wahrnehmen müssen. Dies betrifft insbesondere die Einhaltung nationaler und internationaler Vorschriften sowie die Vermeidung von Risiken im Zusammenhang mit Konfliktmineralien und illegalen Warenströmen.

Charakteristika von CAHRAs

CAHRAs sind durch folgende Merkmale gekennzeichnet:

• Bewaffnete Konflikte und politische Instabilität: Andauernde oder kürzlich beendete Kriege, Bürgerkriege, Aufstände und instabile Regierungsverhältnisse.
• Menschenrechtsverletzungen: Systematische Verletzungen wie Zwangsarbeit, Kinderarbeit und Vertreibungen.
• Korruption und Rechtsunsicherheit: Mangelnde Rechtsstaatlichkeit und weit verbreitete Korruption erhöhen das Risiko illegaler Aktivitäten.
• Wirtschaftliche Risiken: Illegale Handelstätigkeiten, Schmuggel und unregelmäßige Geschäftspraktiken.
• Umweltzerstörung: Umweltbelastungen infolge von nicht nachhaltiger Rohstoffgewinnung.
  
  Diese Faktoren führen dazu, dass in CAHRAs eine erhöhte Gefahr besteht, dass Waren und Rohstoffe mit Menschenrechtsverletzungen, illegalem Handel oder anderen Compliance-Verstößen in Verbindung stehen.

Bedeutung für den Zoll und Außenhandel

Die Berücksichtigung von CAHRAs ist für Zollverantwortliche und Akteure im Außenhandel essenziell, um die Einhaltung gesetzlicher Vorgaben sicherzustellen und Risiken zu minimieren.

Sorgfaltspflichten in Lieferketten

Insbesondere im Rohstoffhandel, etwa bei den sogenannten 3TGs (Tin, Tungsten, Tantalum, Gold), gelten verschärfte Sorgfaltspflichten. Die EU-Verordnung (EU) 2017/821 sowie der OECD-Leitfaden zur Sorgfaltspflicht geben verbindliche Rahmenbedingungen vor, die eine transparente Herkunft und eine Risikoanalyse entlang der Lieferkette verlangen.

Compliance-Risiken und Rechtsgrundlagen

Waren aus CAHRAs können durch Embargos, Sanktionen oder Exportkontrollen eingeschränkt sein. Nationale und internationale Regelwerke verlangen, dass Unternehmen solche Risiken erkennen und ausschließen.

Relevante Regelungen umfassen unter anderem

• EU-Verordnung 2017/821 zur verantwortungsvollen Mineralienbeschaffung.
• OECD-Leitfaden zur Sorgfaltspflicht in Lieferketten von Mineralien aus Konflikt- und Hochrisikogebieten.
• UN-Sanktionen und Embargos gegen bestimmte Regionen.
• Nationale Gesetze, etwa der US-amerikanische Dodd-Frank Act (Section 1502).

Risiken für Unternehmen und Behörden

Fehlende Kontrolle und Transparenz hinsichtlich der Herkunft von Waren aus CAHRAs können zu:

• Rechtlichen Konsequenzen wie Bußgeldern und strafrechtlicher Haftung führen.
• Reputationsschäden durch öffentliche Kritik und Vertrauensverlust.
• Finanziellen Nachteilen aufgrund von Lieferausfällen oder Strafzahlungen.

Praxisempfehlungen

• Risikobewertung und Lieferantenaudits:
  Unternehmen sollten umfassende Risikoanalysen durchführen und ihre Lieferanten regelmäßig auf die Einhaltung von Sorgfaltspflichten überprüfen.
  
• Transparente Dokumentation:
  Sorgfältige Erfassung und Nachweisführung zu Ursprung, Lieferketten und Lieferanten.
  
• Schulung und Sensibilisierung:
  Interne Schulungen für Mitarbeiter im Zoll- und Außenhandelsbereich stärken das Bewusstsein für Risiken in CAHRAs.
  
• Zusammenarbeit mit Behörden:
  Eine enge Abstimmung mit Zoll- und Kontrollbehörden erleichtert die Einhaltung gesetzlicher Vorgaben und erhöht die Rechtssicherheit.

Die Berücksichtigung von Conflict-Affected and High-Risk Areas (CAHRAs) im Zoll- und Außenhandel ist unverzichtbar, um verantwortungsbewusst und regelkonform zu agieren. Sorgfaltspflichten, transparente Lieferketten und fundierte Risikoanalysen bilden die Grundlage für rechtliche Sicherheit und nachhaltigen Geschäftserfolg. Nur durch konsequentes Engagement in diesen Bereichen können Unternehmen und Behörden den Herausforderungen von CAHRAs begegnen und einen Beitrag zu ethischem Handel und globaler Stabilität leisten.